การขุดกับภาษี: ต้องบันทึกอะไร และทำไมการบันทึกจึงเป็นส่วนที่ยาก

อ่านส่วนนี้ก่อน

นี่ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีและเป็นไม่ได้ กฎ อัตรา เกณฑ์ และนิยามต่างกันไปในแต่ละประเทศและเปลี่ยนแปลงได้ และการนำไปใช้ขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงเกี่ยวกับตัวคุณที่บทความไม่มีทางรู้ สิ่งที่บทความนี้ทำได้คืออธิบายโครงของคำถาม เพื่อที่เมื่อคุณนั่งคุยกับผู้เชี่ยวชาญ คุณจะมีบันทึกที่ถูกต้องติดมือไปแทนการเดาตลอดทั้งปี

คำแนะนำข้อเดียวที่ใช้ได้กับทุกคนจริงๆ ในบทความนี้อยู่ด้านล่างสุด นั่นคือเริ่มเก็บบันทึกตั้งแต่ตอนนี้ แทนที่จะรอถึงฤดูยื่นภาษี เพราะข้อมูลที่คุณต้องใช้เก็บได้ง่ายขณะที่มันเกิดขึ้น แต่แทบเป็นไปไม่ได้ที่จะสร้างขึ้นใหม่ภายหลัง

สองช่วงเวลา ไม่ใช่ช่วงเดียว

ระบบภาษีเกือบทุกระบบที่พูดถึงการขุดมองว่ามันเป็นสองเหตุการณ์แยกกัน และการรวมสองอย่างนี้เข้าด้วยกันคือความผิดพลาดที่นักขุดทำบ่อยที่สุด

อย่างแรกคือตอนที่เหรียญมาถึงและกลายเป็นของคุณ ระบบส่วนใหญ่ถือว่านั่นคือรายได้ วัดจากมูลค่าของเหรียญในสกุลเงินของคุณ ณ ขณะนั้น อย่างที่สองคือตอนที่คุณขาย แลก หรือใช้เหรียญในภายหลัง นั่นเป็นอีกเหตุการณ์หนึ่ง และสิ่งที่สำคัญคือส่วนต่างระหว่างสิ่งที่คุณได้รับกับมูลค่าของเหรียญตอนที่คุณได้รับมันมา

การถือไว้ ไม่ว่านานแค่ไหน ปกติไม่ถือเป็นเหตุการณ์ในตัวเอง ราคาที่ขยับระหว่างที่คุณถืออยู่ไม่ใช่ประเด็น ประเด็นคือสิ่งที่คุณทำที่ปลายแต่ละด้าน

ทำไมการบันทึกจึงยากกว่าตัวกฎ

กฎสรุปได้ในประโยคเดียว แต่การนำไปใช้ไม่ใช่ และสาเหตุคือกำหนดการจ่ายเงิน

พูลที่จ่ายทุกชั่วโมงสร้างเหตุการณ์รับเงินทุกครั้งที่จ่ายให้คุณ ตลอดหนึ่งปีนั่นคือหลายพันครั้ง แต่ละครั้งต้องรู้มูลค่าของจำนวนนั้น ของเหรียญนั้น ในชั่วโมงนั้น เป็นสกุลเงินของคุณ ไม่มีใครย้อนสร้างข้อมูลนั้นจากความจำในเดือนเมษายนได้ และการใช้ราคาเดียวทั้งปีก็ผิด และผิดอย่างชัดเจนสำหรับใครก็ตามที่ตรวจดู

นี่คือเหตุผลเชิงปฏิบัติของการเก็บข้อมูลไปเรื่อยๆ และเป็นเหตุที่เครื่องมือเกี่ยวกับเรื่องนี้มีอยู่เลย ไม่ว่าคุณจะใช้อะไร มันต้องการข้อมูลชุดเดียวกัน และข้อมูลทั้งหมดหาได้ขณะที่มันกำลังเกิดขึ้น

ต้องเก็บอะไรบ้าง

ต่อการจ่ายเงินแต่ละครั้งที่ได้รับ:

• วันที่และเวลาที่มาถึง
• จำนวน และเป็นเหรียญอะไร
• จำนวนนั้นมีมูลค่าเท่าไรในสกุลเงินของคุณ ณ เวลานั้น
• ID ธุรกรรม และที่อยู่กระเป๋าเงินที่เงินเข้า

และแยกต่างหาก สำหรับทั้งปี:

• คุณจ่ายค่าฮาร์ดแวร์ไปเท่าไร และเมื่อไร
• ค่าไฟที่เป็นของการขุด ซึ่งยืนยันได้ง่ายกว่ามากหาก rig มีมิเตอร์ของตัวเอง
• ค่าธรรมเนียมพูลและค่าธรรมเนียมนักพัฒนาของซอฟต์แวร์ขุด ซึ่งทั้งสองอย่างหักออกจากยอดที่คุณได้รับ
• การขาย แลก หรือใช้เหรียญที่ขุดได้ทุกครั้งในภายหลัง พร้อมข้อมูลชุดเดียวกับข้างต้น

ตัวเลขเหล่านั้นมาจากไหนที่นี่

หน้า “การจ่ายเงิน” ของคุณแสดงการจ่ายเงินทุกครั้งพร้อมเวลา จำนวน และ ID ธุรกรรม และแดชบอร์ดของคุณมีประวัติต่อ worker แบบเดียวกัน API สาธารณะให้บริการข้อมูลชุดเดียวกัน ซึ่งเป็นทางที่ใช้ได้จริงสำหรับคนที่มีการจ่ายเงินมากจนคัดลอกด้วยมือไม่ไหว และเอกสารอ้างอิง API อธิบาย endpoint และฟิลด์ต่างๆ ไว้

ตัวเลขเดียวที่พูลไม่มีคือราคาในสกุลเงินของคุณ ณ เวลาที่จ่ายแต่ละครั้ง ข้อมูลนั้นมาจากแหล่งราคาที่คุณกับนักบัญชีตกลงใช้ และใช้อย่างสม่ำเสมอ ความสม่ำเสมอสำคัญกว่าว่าคุณเลือกแหล่งไหน: การเปลี่ยนกลางปีคือสิ่งที่อธิบายได้ยาก

งานอดิเรก หรือธุรกิจ

ระบบส่วนใหญ่แยกระหว่างการขุดในฐานะกิจกรรมส่วนตัวกับการขุดในฐานะธุรกิจ และความต่างนี้เปลี่ยนทั้งสิ่งที่คุณต้องจ่ายและสิ่งที่คุณหักลดหย่อนได้ เส้นแบ่งอยู่ตรงไหนแตกต่างกันไป แต่คำถามที่ถามคล้ายกันจนจำได้: จัดการเป็นระบบแค่ไหน มีเงินเดิมพันเท่าไร ดำเนินการในลักษณะที่ดูตั้งใจทำกำไรหรือไม่ ใช้เวลาของคุณมากแค่ไหน

สองตัวอย่าง ยกมาเป็นตัวอย่าง ไม่ใช่รายการครบถ้วน สหรัฐอเมริกาเก็บภาษีเหรียญที่ขุดได้เป็นรายได้ปกติตามมูลค่าตอนที่ได้รับ และถือว่ากิจกรรมนี้เป็นการประกอบอาชีพอิสระเมื่อมันถึงขั้นเป็นการค้าหรือธุรกิจแทนที่จะเป็นงานอดิเรก ซึ่งมีภาษีเพิ่มเติมของตัวเอง สหราชอาณาจักรถามว่ากิจกรรมนี้ถึงขั้นเป็นการค้าหรือไม่ โดยใช้หลักเกณฑ์ที่ใช้กันมายาวนาน หากไม่ถึง มูลค่าของสิ่งที่คุณได้รับก็ยังต้องเสียภาษีในฐานะรายได้เบ็ดเตล็ด และการจำหน่ายในภายหลังก็พิจารณาแยกอีกต่างหาก

รูปแบบในทั้งสองประเทศ และในประเทศส่วนใหญ่ คือการดำเนินการที่ใหญ่ขึ้นและตั้งใจมากขึ้นจะถูกมองเป็นธุรกิจมากขึ้น: มีรายการที่นำมาหักจากรายได้ได้มากขึ้น และมีภาระหน้าที่ตามมามากขึ้น

สิ่งที่มักผิดพลาด

• ไม่ได้บันทึกอะไรตอนรับเงิน ความผิดพลาดที่แพงที่สุดข้อเดียว เพราะเหตุการณ์ที่สองคำนวณไม่ได้หากไม่มีเหตุการณ์แรก และถึงตอนนั้นราคาก็กลายเป็นประวัติศาสตร์ไปแล้ว
• ใช้ราคาเดียวทั้งปี สะดวก ผิด และผิดอย่างเห็นได้ชัด
• แจ้งเฉพาะการขาย รายได้ตอนรับเงินเป็นอีกเหตุการณ์หนึ่ง และไม่ได้หายไปเพราะคุณยังไม่ได้ขาย
• เหรียญจากการขุดกับเหรียญส่วนตัวอยู่ในกระเป๋าเงินเดียวกัน การแยกว่าเหรียญไหนมาจากไหนในอีกหลายปีต่อมาคือสถานการณ์ที่ทุกคนที่ให้คำปรึกษาเรื่องนี้เตือน ใช้กระเป๋าเงินหรือบัญชีแยกสำหรับการขุดตั้งแต่แรก
• หักลดหย่อนโดยไม่มีหลักฐาน ค่าไฟและฮาร์ดแวร์มักหักลดหย่อนได้ในรูปแบบใดรูปแบบหนึ่ง แต่ต้องมีอะไรมาแสดง ซึ่งเป็นเหตุที่มิเตอร์คุ้มค่ากับความยุ่งยาก
• คิดว่าจำนวนน้อยแปลว่าได้รับยกเว้น หลายที่มีเกณฑ์อยู่ แต่มักเป็นเกณฑ์ว่าคุณต้องยื่นหรือไม่ ไม่ใช่ว่ารายได้นั้นนับหรือไม่

คำแนะนำข้อเดียว

จัดบันทึกให้ถูกต้องตั้งแต่ตอนนี้ และหาผู้เชี่ยวชาญในประเทศของคุณเองมาบอกว่ามันหมายความว่าอย่างไร บันทึกเป็นส่วนที่มีแต่คุณที่ทำได้ มันแทบไม่มีต้นทุนขณะที่การจ่ายเงินกำลังมาถึง และผู้เชี่ยวชาญทุกคนที่คุณอาจจ้างจะเริ่มด้วยการขอรายการข้างต้นนี้เป๊ะๆ